Ar Gip
✓ Gall Cymudiad Pitw ganiatáu i chi gymryd lwmp swm yn lle pensiwn bach.
✓ Rhaid bodloni amodau oedran a meini prawf cymhwysedd penodol.
✓ Rhaid cymryd pob budd CPLlL yng Nghymru a Lloegr fel rhan o'r cymudiad.
✓ Nid yw Cymudiad Pitw ar gael i bawb a gall rheolau treth fod yn berthnasol.
Beth yw Cymudiad Pitw?
Mae Cymudiad Pitw yn caniatáu i rai aelodau gymryd eu buddion CPLlL fel lwmp swm untro yn hytrach na derbyn pensiwn bach rheolaidd.
Gall hyn fod yn berthnasol i aelodau, goroeswyr, plant cymwys ac aelodau credyd pensiwn, ar yr amod bod y rheolau perthnasol yn cael eu bodloni.
A allaf fod yn gymwys?
✓ Fel arfer bydd angen:
- Fod yn 55 oed neu'n hŷn (57 oed o 6 Ebrill 2028, oni bai bod eithriad yn berthnasol).
- I werth eich holl fuddion pensiwn fod o fewn y terfynau perthnasol.
- I gymryd eich holl fuddion CPLlL yng Nghymru a Lloegr fel rhan o'r cymudiad.
- I fodloni rheolau a gofynion treth perthnasol.
✕ Efallai na fydd Cymudiad Pitw ar gael os:
- Mae gwerth eich buddion yn uwch na'r terfynau a ganiateir.
- Nad ydych yn gallu cymryd eich holl fuddion CPLlL gyda'i gilydd.
- Nad ydych yn bodloni'r rheolau treth perthnasol.
Mae'r rheolau'n gymhleth a byddwn yn cadarnhau a ydych yn gymwys pan fyddwch yn gwneud cais.
Sut mae'r rheolau'n gweithio os gwnaethoch adael ar ôl 1 Ebrill 2008?
Mae'n rhaid i ni gyfrifo cyfanswm eich holl botiau pensiwn, CPLlL a rhai nad ydynt yn CPLlL. Os nad yw'r rhain yn fwy na £30,000, efallai y byddwn yn gallu talu cyfandaliad untro fel cymudiad pitw.
Gwerth eich pensiwn yw cyfanswm gwerth cyfalaf ac nid swm blynyddol y pensiwn sy'n daladwy.
Er mwyn gwirio eich cymhwysedd, bydd angen manylion eich gwerthoedd pot pensiwn eraill a gedwir y tu allan i'r CPLlL. Bydd angen i chi ofyn am hyn yn uniongyrchol gan eich darparwyr pensiwn eraill.
Mae gennych opsiwn ychwanegol gan y gallwn gyfrifo eich buddion CPLlL yn unig. Ar yr amod nad yw gwerth cyfalaf y rhain yn fwy na £10,000, efallai y byddwn yn gallu talu lwmp swm untro. Gelwir hyn yn "de minimis".
Rheolau de minimis
- Rhaid i chi fod yn 55 oed neu'n hŷn neu'n oedran GMP.
- Rhaid i'r taliad beidio â bod yn fwy na £10,000.
- Rhaid i chi beidio â bod yn gyfarwyddwr rheoli'r cyflogwr sy'n noddi.
- Bydd taliad yn dileu eich hawl i fuddion o dan y cynllun.
- Ni ddylai fod unrhyw drosglwyddiad allan o'r cynllun yn y tair blynedd cyn dyddiad y taliad.
Sut mae gwerth y buddion yn cael ei gyfrifo?
20 × pensiwn blynyddol + cyfandaliad awtomatig (os yw'n berthnasol) + gwerth eich cronfa CGY (os yw'n berthnasol)
Os dechreuoch dderbyn eich pensiwn cyn 6 Ebrill 2006, mae'r buddion hyn fel arfer yn cael eu prisio 25 gwaith y pensiwn blynyddol oedd yn daladwy ar 5 Ebrill 2006.
Mae cyfrifo taliad cymudiad pitw yn gymhleth. Rydym yn defnyddio ffactorau a gyhoeddir gan Adran Actiwari'r Llywodraeth (GAD) sy'n seiliedig ar eich oedran a gwerth eich pensiwn.
Bydd Treth Incwm yn cael ei didynnu o'r taliad. Os nad ydych wedi derbyn eich pensiwn eto, fel arfer bydd 25% o'r taliad yn ddi-dreth a bydd y gweddill yn destun Treth Incwm.
Sut mae'r rheolau'n gweithio os gwnaethoch adael cyn 1 Ebrill 2008?
Mae'n rhaid i ni gyfrifo cyfanswm eich holl botiau pensiwn, CPLlL a rhai nad ydynt yn CPLlL. Os nad yw'r rhain yn fwy na £30,000, efallai y byddwn yn gallu talu cyfandaliad untro fel cymudiad pitw.
Gwerth eich pensiwn yw cyfanswm gwerth cyfalaf ac nid swm blynyddol y pensiwn sy'n daladwy.
Er mwyn gwirio eich cymhwysedd, bydd angen manylion eich gwerthoedd pot pensiwn eraill a gedwir y tu allan i'r CPLlL. Bydd angen i chi ofyn am hyn yn uniongyrchol gan eich darparwyr pensiwn eraill.
Beth ddylwn i ei ystyried cyn gwneud penderfyniad?
Cyn penderfynu a ddylid cymryd taliad cymudiad pitw, dylech ystyried ai hwn yw'r opsiwn ariannol gorau i chi.
Mae cymryd eich pensiwn fel lwmp swm untro yn golygu:
- Ni fyddwch yn derbyn taliadau pensiwn misol.
- Ni fydd gennym unrhyw atebolrwydd drosoch chi yn y CPLlL.
- Pe baech yn marw cyn eich priod, partner sifil neu bartner cyd-fyw, ni fyddent yn derbyn pensiwn goroeswr.
Gweler mwy o wybodaeth am gymudiad pitw ar wefan MoneyHelper.
Darllen mwy ar wefan Money Helper →
Yn meddwl am gymudiad pitw?
Dim ond os ydym yn credu y gallech fodloni'r meini prawf y darperir yr opsiwn i gymryd pensiwn bach fel lwmp swm.
Os yw hyn yn berthnasol ac os oes gennych ddiddordeb yn yr opsiwn hwn, cysylltwch â ni a byddwn yn anfon rhagor o wybodaeth atoch.